又到報稅季度（頭痛的時間，扶額），加拿大的稅項相對比香港較為複雜，還記得第一年在加拿大報稅時，完全毫無頭緒，對眾多網上報稅平台更是花多眼亂，不知哪一個最適合自己。
由見及此，我將自己用過，也相對比較受歡迎的報稅平台（TurboTax、H&R Block 及 WealthSimple Tax）比較一下，我會以這五大範疇（服務計劃、價錢、系統、介面操作、稅務知識）作出評估，文末有對比圖表，希望能幫到新移民的朋友們。這三間公司都擁有 CRA 和 NETFILE 認證。
（聲明﹕本人不是稅務專家，如有任何稅務上的問題，請咨詢專業人士）
報稅基本知識
加拿大所有的稅務都是加拿大稅局 Canada Revenue Agency (CRA) 負責，包括納稅退稅、制定稅務上的法律、發放稅務優惠等。
加拿大的稅務與美國有些相似，僱主會從僱員每月的薪金中扣除稅款，繳交給稅局，每年僱員再向 CRA 一次過申請退稅。如果是自僱人士或做生意，因為通常不會像受僱人士般每月交稅，所以每年需要總結收入，向稅局滙報，再計算應交的稅款。
什麼時候要報稅？
由每年的2月中開始可以申請退稅，報的是上一年的稅項（1月1日至12月31日），個人報稅需要在4月30日前完成（如果那年四月最後一日碰巧是在週末或假期，那麼截數日就會順延至下一個工作日），而自僱人士的截數日則是6月15日。
貼士﹕因為各大金融機構和銀行的 T5（Statement of Investment Income）的截止日期為二月尾，建議三月之後才報稅會比較保險。
誰要報稅？
加拿大是全球徵稅，即是就算你人不是現居於加拿大或工作地點不在加拿大，都有可能是「稅收居民 taxable residents」，需要打稅。如果你符合以下的條件就要報稅：
- 每年度（1月1日至12月31日）在加拿大住滿或多於183 日的加拿大居民都需要報稅
在加拿大有物業 - 有家人住在加拿大（伴侶和孩子）
申請個人的 CRA 帳戶
不論你是以郵寄方式或網上報稅，我都建議大家申請一個個人的 CRA 戶口，你可以透過 CRA 戶口查閱你的稅務狀況、稅務福利（包括兒童福利 Canada Child Benefit），與稅局之間的溝通、文件後補亦可透過個人戶口進行。
以下是申請個人的 CRA 帳戶的步驟﹕
- 先報稅 – 在申請個人 CRA 戶口前，你需要先報過最少一次稅及收到由稅局發出的 Notice of Assessment（NOA），這樣 CRA 的系統才會有你的資料，然後你才可以申請開啟你的個人戶口
- 網上登記 – 於 CRA 官網上登記，跟著指示填寫個人資料和最近一次報稅資料
（完成登記後，你現在可以登入帳戶，有限度地瀏覽戶口裡的資料） - 安全密碼 – 收到 CRA 郵寄的安全密碼 security code 後，登入 CRA 帳戶，填上安全密碼，就能完全開啟個人戶口的權限，看到你的全部稅務資料
TurboTax
TurboTax 由 Intuit 公司於 1984 年創立，在北美報稅軟件市場上擁有領導的角色，是業內的佼佼者。軟件在報稅功能上多元詳盡，但價錢卻是三間公司之中最貴的，提供免費和付費的服務計劃。
服務計劃
- 網上自己報稅
- 免費（$0）– 最基本，只適用於普通上班族 / 學生和其家人，不包括醫療開支免稅、投資及捐款）
- 付費（$21-60）– 受僱人士、自僱、投資、醫療開支、捐款退稅都適用
- 咨詢＋檢查（$40-110）– 這計劃仍需自己報稅，但多了檢查咨詢的服務。當填好全部表格後，在提交給 CRA 前會有稅務專家為你作最後的檢查，另外在填寫的經程中有任何疑問，也可無限次線上咨詢專家或預約線上面談
- 專家報稅（$70-250）- 不用親自報稅，只需提交資料單據，就有專業人士幫你報稅，3 年內提供審計支援 Audit Support
評估
服務計劃
平台提供專業稅務專家咨詢服務，甚至可以聘請專家為你報稅 審計支援只限於專家報稅計劃，其他計劃不包含這服務
審計支援只包三年，但 CRA 的審計限期卻長達七年
價錢
價格是三個之中最貴的 價錢不夠透明，價目分得比較細，有時不到最後都不知最終金額是多少
系統 & 軟件
支援各大電腦系統（Windows, Mac, Android and iOS） 除了桌面版本外，也提供 App 版本 支援 Auto-fill My Return 功能，可直接連接 CRA 個人帳戶下載稅務表格（T4、T5、T3 等），不用自己逐一輸入
介面 & 操作
介面設計簡潔易明，配以圖像，操作簡單 指引清????，引導每一步，系統會根據用家的回答自動篩選與客戶稅務情況有關的部份 設有搜索功能，能快速連結到某一個稅務項目 我個人很喜歡它右手邊的菜單會顯示退款的計算細目（總收入、taxable income、免稅額等一目了然），而且也有連結可以查看更詳細的退款計算，而其他很多平台在菜單上通常只顯示總退款金額，退款細目要在最後的部份才能看見 有些網上表格的介面不是很友好（如 T4），項目的排版是以項目號碼的大小而排列，而不是採用原表格的排列方式，手動填表時要逐一對號碼，有點兒麻煩 在主單上的取消不能夠取消該項目已輸入的資料，需要進入該項目的章節裡逐一刪除資料才能真正取消，不太友善
稅務知識
提供新一年的稅務律法更變消息 稅務條例上的解釋詳盡易明 系統會根據客戶情況提出稅務建議，亦會審視客戶的金融健康狀況，也會自動為客戶選擇退稅金額最大化的方案 相對其他平台，有時報稅項目分得太仔細太複雜，使報稅過程不必要地繁複
（其中一個例子是醫療支出申報，TurboTax 不只要求醫療支出金價，也要求填寫每項支出的使用者、醫療類型，甚至診所名字）
H&R Block
H&R Block 是 TurboxTax 主要競爭對手之一，已有超過 60 年的歷史，比 TurboTax 更長。除了提供網上報稅外，H&R Block 在加拿大很多大城市都設有實體辦公室，提供面對面的服務。
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服務計劃
- 報稅服務
- 免費（$0）– 最基本，只適用於普通上班族 / 學生和其家人，不包括醫療開支、投資及捐款）
- Delux（$19.99）– 計劃涵蓋醫療開支、捐款及工作開支退稅
- Premier（$39.99）– 適用於有任何投資收入的人士，如銀行存款收息、股票基金、收租等
- 自僱（$49.99）– 適用於自僱人士或有小生意的客戶
- 咨詢＋檢查（+$60）– 專家檢查及無限次咨詢服務
- 專家報稅（報價）– 不用親自報稅，只需提交資料單據，就有專業人士代你報稅
- 審計支援 Audit Support（附加項目）
- 審計咨詢（+$24.99）– 報稅後 7 年內能無限次數咨詢專家意見
- 代表商議（$75/小時）– 如果 CRA 審計情況比較複雜，客戶可以考慮聘請 H&R Block 的稅務專家代表你向 CRA 商議和解決問題
評估
服務計劃
擁有實體辦公室，除了可網上與專家面談外，客戶也可以選擇在 H&R Block 辦公室約見報稅專家及遞交文件 平台提供專業稅務專家咨詢服務，甚至可以聘請專家為你報稅 審計支援屬於附加項目，任何計劃都可以加添這個服務，比較有彈性 CRA 有權在報稅後的七年內提出審計要求，而平台的審計服務能提供七年的保障
價錢
價錢合理，在三個平台之中屬中間 不管哪一個服務計劃，25 歲或以下一律免費報稅 專家代為報稅的價錢不夠透明，沒有標明上限
系統 & 軟件
支援各大電腦系統（Windows, Mac, Android and iOS） 提供桌面和 App 兩個版本 支援 Auto-fill My Return 功能，可直接連接 CRA 個人帳戶下載稅務表格（T4、T5、T3 等），不用自己逐一輸入
系統不是全部情況下自動篩選與客戶稅務情況有關的部份，客戶需自己選擇適用的單元，如果對加拿大稅務不是十分了解的話，有可能會選錯
（例子﹕我第一年報稅不知道原來卑詩省沒有子女課外活動抵稅額 tax credits，當年 H&R Block 沒有註明清楚（今年我見他們有註明）所以滿心歡喜找回女兒們的課外活動收據（花了我不少時間），然後逐一輸入系統裡，但輸入完後發覺退稅金額沒有因而增多，才發現原來聯邦子女課外活動抵稅額早於 2017 年就取消了，只有某幾個省份有自己的課外活動抵稅額，而卑詩省不在其中。）
介面 & 操作
介面設計簡潔易明，操作簡單 網上表格（如 T4）介面友好，項目的排版是以原表格方式排列，方便填寫資料 沒有搜索功能，尋找某一個項目時會比較困難和花時間
稅務知識
提供新一年的稅務律法更變消息 系統會根據客戶情況提出稅務建議，也會自動為客戶選擇退稅金額最大化的方案 某些稅務律法解釋得不夠清晰，容易令人誤會，要 fact check
（其中一個例子是向國外非牟利機構捐款，不是所有國外非牟利機構都能得到退款優惠，只是那些曾被英女王送禮的機構才有退款優惠，但 H&R Block 沒有清楚解釋這點，讓人誤會） 有些 CRA 的連結是死的或沒有更新
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WealthSimple Tax
WealthSimple Tax 前身為 SimpleTax，於 2019 年由加拿大網上投資公司 WealthSimple Inc. 收購，改名為 WealthSimple Tax。價錢是三個平台最便宜，基本上是免費的。
要使用 WealthSimple Tax，你需要先申請 WealthSimple 帳戶，帳戶內提供不同的服務，如銀行服務、投資服務、加密貨幣平台等，而報稅服務是其中一項。
優惠貼士﹕跟著以下步驟就能獲得高達 $1,000 的現金回饋﹕
- 用這個連結下載 WealthSimple App（一定要 App，網站上登記沒有優惠）
- 輸入我的優惠碼（6QROIW）
- 在 WealthSimple App 裡開一個儲蓄戶口 Cash Account
- 30 日內存錢入 Cash Account，根據你存入金額的多寡而決定現金回饋的金額（ $25 – $1,000 ）
（用 $1 就能獲得 $25 現金回饋，我覺得還滿值得的。如果你有意開個儲蓄戶口，當然可以儲存更多，獲得更高的現金回饋）
| 存入金額數目 （30日內） | 現金回饋 |
| $1 – $99,999 | $25 |
| $100,000 – $499,999 | $250 |
| $500,000+ | $1,000 |
服務計劃
- 自己報稅（$0）– 完全免費，包括醫療開支、投資、租金收入、捐款、自僱和海外收入
- 自己報稅＋審計（$40 / Premium 客戶免費）– 審計服務沒有限期，永久有效
- 自己報稅＋咨詢（$80 / Generation 客戶免費）– 服務包括無限次數電郵咨詢及一個 30 分鐘的線上面談
評估
服務計劃
缺乏專家代報服務，全部計劃都需要自己在網上報稅 咨詢支援方式有限，主要透過電郵進行，沒有電話或即時線上服務
價錢
報稅服務價錢免費，是三個平台中最優惠 如果用戶是 WealthSimple 的 Premium 或 Generation 客戶，甚至能免費享用付費項目
系統 & 軟件
支援各大電腦系統（Windows, Mac, Android and iOS） 提供桌面和 App 兩個版本 支援 Auto-fill My Return 功能，可直接連接 CRA 個人帳戶下載稅務表格（T4、T5、T3 等），不用自己逐一輸入
介面 & 操作
平台設計簡單直接，沒有多餘的功能 對新手不太友善，系統不懂要根據用家的稅務情況提供相應的表格和建議，客戶需要自己搜索稅務表格 tax slips
稅務知識
系統會自動為客戶選擇退稅金額最大化的方案 缺乏稅務建議 沒有新一年的稅務律法更變消息 系統裡提供的稅務解釋只是由 CRA 網站上搬字過紙，連結也只是連結去 CRA 網站而已 可能不能處理太複雜的稅務情況
總結
| TurboTax | H&R Block | WealthSimple Tax | |
| 服務計劃 | 計劃涵蓋不同需要， 但審計支援年期不足 |  計劃涵蓋不同需要，審計支援年期足夠 | 缺乏專家代報服務， 咨詢支援方式有限 |
| 價錢 | 最貴 | 價錢合理 | 基本上是免費 |
| 系統 & 軟件 | 支援各電腦系統 和 Auto-fill 功能 | 支援各電腦系統 和 Auto-fill 功能 | 支援各電腦系統 和 Auto-fill 功能 |
| 介面 & 操作 | 介面設計簡潔， 但有些操作不太友善 | 介面設計簡潔， 操作簡單 | 對新手不友善 |
| 稅務知識 | 解釋詳盡易明 | 解釋有不清晰的地方 | 解釋不足， 缺乏稅務建議 |
省錢小貼士
新客戶優惠
通常這些報稅平台都會有一些特別優惠吸引新客戶，再加上使用我的優惠碼，就可以獲得更多的優惠。
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｜WealthSimple Tax 優惠碼﹕請參照左邊連結
Rakuten
不論你是新或舊客戶，你仍可以使用 Rakuten，獲得現金回贈。如果你不知我正在說什麼，那麼你一定要認識。
Rakuten 是一間提供網上購物現金回贈 Cash Back 的平台，它與很多大型零售商合作，包括 SporkChek、Sephora、Gap、Expedia、Temu 等，而上文介紹的三間報稅平台也是眾多合作伙伴之一。
至於使用方式和登記方法，我之前在【我的黑五護膚品清單 2023 • 黑五購物小貼士】內有介紹過，那麼我在這裡就不重複，有興趣的朋友請點擊連結了解。
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* 封面圖片﹕by Markus Winkler on Unsplash
